中共南昌市新建区纪律检查委员会2022年度部门决算

中共南昌市新建区纪律检查委员会2022年度部门决算

目    录

第一部分  中共南昌市新建区纪律检查委员会部门概况

    一、部门主要职责

    二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

    八、财政拨款“三公”经费支出决算

表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    十、国有资产占用情况表

    第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算

    情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

    七、政府采购支出情况说明

    八、国有资产占用情况说明

    九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  中共南昌市新建区纪律检查委员会部门概况

一、部门主要职能

1、负责党的纪律检查工作;

2、依照党的章程和其他党内法规履行监督、执纪、问责职责;

3、负责全区监察工作;

4、依照法律规定履行监督、调查、处置职责;

5、负责组织、协调全面从严治党、党风廉政建设和反腐败宣传教育工作;

6、负责综合分析全面从严治党、党风廉政建设和反腐败工作情况,对纪检监察工作重要理论及实践问题进行调查研究;

7、负责对巡察反馈意见整改落实情况进行监督检查;

8、加强对反腐败国际追逃追赃和防逃工作的组织协调,督促有关单位做好相关工作。

二、部门基本情况

1、单位组织架构

根据单位三定方案，区纪委设8个内设机构：

办公室、组织部、宣传部、党风政风监督室、信访室、案件监督管理室、第一至第七纪检监察室、案件审理室。

2、人员组织架构

纳入本套部门决算汇编范围的单位共 1 个，包括：中共南昌市新建区纪律检查委员会。

本部门2022年年末实有人数 115人，其中在职人员 115人，离休人员 0  人，退休人员  0 人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员  0人；年末学生人数  0 人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员  21  人。

第二部分  2022年度部门决算表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2022年度收入总计 3753.83万元，其中年初结转和结余 0 万元，较2021年减少286.88万元，下降100 %；本年收入合计 3753.83万元，较2021年减少358.63 万元，下降8.72%，主要原因是：落实过紧日子要求压缩一般性支出。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入 3618.9万元，占 96.41 %；事业收入  0 万元，占0  %；经营收入 0  万元，占 0 %；其他收入 134.93 万元，占 3.59 %。  

二、支出决算情况说明

本部门2022年度支出总计  3753.83 万元，其中本年支出合计  3753.83 万元，较2021年减少645.51 万元，下降14.67 %，主要原因是：落实过紧日子要求压缩一般性支出；年末结转和结余 0 万元，较2021年不变，主要原因是：年底财政收回指标。

本年支出的具体构成为：基本支出3753.83万元，占 100%；项目支出 0 万元，占 0 %；经营支出 0 万元，占0 %；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）  0 万元，占 0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款本年支出年初预算数为3333.73万元，决算数为 3618.9万元，完成年初预算的 108.55 %。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为  2979.25 万元，决算数为3266.39万元，完成年初预算的 109.64 %，主要原因是：疫情原因，防疫支出增加。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为 131.38万元，决算数为 130.35 万元，完成年初预算的 99.22 %，主要原因是：与预算基本一致。

（三）卫生健康支出年初预算数为 113.71万元，决算数为112.77 万元，完成年初预算的 99.17 %，主要原因是：与预算基本一致。

（四）住房保障支出年初预算数为109.39万元，决算数为109.39万元，完成年初预算的 100 %，主要原因是：严格按照预算执行。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出3618.9 万元，其中：

（一）工资福利支出 2424.06 万元，较2021年减少635.23 万元，下降20.76 %，主要原因是：工资福利有变动。

（二）商品和服务支出 1096.22万元，较2021年减少215.27 万元，下降16.41 %，主要原因是：落实过紧日子要求压缩一般性支出。

（三）对个人和家庭补助支出77.39万元，较2021年增加72.47 万元，增长1472.97%，主要原因是：扶贫走访、慰问及退休人员支出放此做账科目。

（四）资本性支出 21.23 万元，较2021年减少2.41万元，下降10.19 %，主要原因是：落实过紧日子要求压减日常公用开支。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款“三公”经费支出年初预算数为 111 万元，决算数为 0 万元，完成预算的 0 %，决算数较2021年不变，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为  0 万元，决算数为0 万元，完成预算的0 %，决算数较2021年不变，主要原因是单位无因公出国境预算安排。决算数较年初预算数不变的主要原因是：单位无因公出国境预算安排。全年安排因公出国（境）团组 0 个，累计 0 人次，主要为：单位无因公出国境预算安排。

（二）公务接待费支出年初预算数为 46 万元，决算数为0 万元，完成预算的0 %，决算数较2021年不变，主要原因是：单位未发生公务接待支出。决算数较年初预算数减少的主要原因是：单位未发生公务接待支出。全年国内公务接待0 批，累计接待 0 人次，其中外事接待  0 批，累计接待 0 人次。

（三）公务用车购置及运行维护费支出  65 万元，其中公务用车购置年初预算数为  0 万元，决算数为 0 万元，完成预算的0 %，决算数较2021年不变，主要原因是单位无公务用车购置安排，全年购置公务用车 0 辆。决算数较年初预算数不变的主要原因是：单位无公务用车购置安排；公务用车运行维护费支出年初预算数为65万元，决算数为 0 万元，完成预算的0%，决算数较2021年不变，主要原因是：无支出，年末公务用车保有 7辆。决算数较年初预算数减少的主要原因是：无支出。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费支出  1117.45 万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数减少  217.68万元，降低16.3%，主要原因是：办公设施设备购置经费减少、落实过紧日子要求压减日常支出。 

 七、政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额 24.37 万元，其中：政府采购货物支出22.66万元、政府采购工程支出0 万元、政府采购服务支出 1.71 万元。授予中小企业合同金额 24.37 万元，占政府采购支出总额的100  %，其中：授予小微企业合同金额 24.37 万元，占政府采购支出总额的 100 %；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 92.98 %，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的 0 %，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 7.02 %。

八、国有资产占用情况说明。

截止2022年12月31日，本部门国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。

国有资产占有情况:部门共有车辆 7辆,其中,一般公务用车 0辆,执法执勤用车 0辆,其他用车7辆。其中车辆中的其他用车主要是平常事务外出用。

九、预算绩效情况说明

   （一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2022年度部门预算范围的二级项目 2个全面开展绩效自评，共涉及资金157.05万元，占项目支出总额的 100 %。    

组织对“巡察办运行经费”等1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出62.05万元，政府性基金预算支出  0 万元，国有资本预算支出 0 万元。从评价情况来看，区纪委资金的拨付有完整的审批过程和手续且不存在挤占挪用的情况

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出3753.83万元，政府性基金预算支出  0 万元。从评价情况来看，2022年部门决算完成数为3753.83万元，预算安排数为3483.73万元，预算完成率为107.75%，达到目标值的优良水平。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

反映2022年度省级部门绩效自评总报告（绩效自评总报告主要包括本部门项目绩效目标情况、单位自评工作开展情况、综合评价结论、绩效目标完成情况总体分析、偏离绩效目标的原因和改进措施、绩效自评结果应用情况。）和《项目支出绩效自评表》（自选2个项目）。

绩效自评总报告

为深入贯彻落实《中共新建区委新建区人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（新发〔2020〕2号）及《南昌市财政项目支出绩效评价管理办法》（洪财办〔2020〕44号）精神，健全绩效评价常态化机制，增强主管部门绩效意识，进一步提高绩效评价站位和效能，中共南昌市新建区纪律检查委员会（以下简称“区纪委”）按照《南昌市新建区财政局关于开展2022年度单位自评及部门评价工作的通知》（新财字〔2023〕6 号）文件要求，开展了部门项目支出绩效自评工作，现将本次自评结果报告如下。

一、本部门项目绩效目标情况

（一）精心布置，组织材料收集。区纪委高度重视绩效目标管理工作，在接到新建区财政局关于编报2022年度区级部门预算绩效目标的通知后，积极组织各对口业务科室相关负责人，围绕项目立项文件依据、当年工作计划逐条分析并梳理当年总体目标和具体任务，确定对应具体绩效目标，编制项目绩效目标申报表，确保当年度预算项目绩效目标设置有依有据，内容真实、完整、可靠。

（二）量化拆分，科学设置目标。根据实际工作需要，对项目梳理后的绩效目标作出的具体、可量化、指标化的文字表述；目标值的设置，参考相关管理办法等文件规定的指标数值及历史经验数值，确保绩效指标值科学合理。

（三）科学监控，实时完善内容。在实施项目绩效监控过程中，对项目内容进行进一步分析梳理，对不恰当的绩效指标设置情况进行逐一说明并完善，确保当年设定的指标能够准确、真实反映项目当年的产出和效果。

二、单位自评工作组织开展情况

（一）对照绩效目标申报表，完善自评指标

收集汇总区纪委本级2022年度部门预算《项目支出绩效目标申报表》《项目支出绩效自评表》，逐一把控、审核绩效指标设置的准确性和科学性，并最终完善确定了本次绩效自评指标。

（二）收集项目材料依据，分析复核项目实际产出及效果

根据收集到的项目相关佐证材料及各项目单位最终报送的《项目支出绩效自评表》，对各项指标设置权重、预算执行率、年度总体绩效目标完成情况、各项绩效指标完成情况等进行逐一分析，复核业务科室所填列的自评内容是否真实准确，并初步形成汇总底稿。

（三）形成绩效自评总报告，自评结果报送区财政局

根据初步形成的汇总底稿，填写自评汇总表，按照规定格式要求撰写本部门绩效自评总报告，并在规定时间节点前将绩效自评总报告通过系统报送至区财政局审核。

三、综合评价结论

经本次绩效评价工作小组汇总结果并分析认定，我单位区本级财力安排的项目得分及评分等级如下表所示，具体每项评分情况详见自评表：

四、绩效目标完成情况总体分析

（一）预算执行目标完成情况

2022年度我单位区本级财力安排的项目全年预算资金750.30万元，项目实际支出671.37万元，各项目预算执行率如下列表所示：

（二）项目绩效目标完成情况

1.纪委运行经费

产出完成及效益实现情况：2022年区纪委为140位员工提供了体检服务，为116位工会会员发放了工会福利，有效保障了员工的基本养老权益。

2.巡察办运行经费

产出完成及效益实现情况：2022年区纪委共开展2轮常规巡察，巡察党组织12个，同步对下辖39个村党组织开展了直接巡察、81个村（社区）党组织开展了延伸巡察，发现普遍性倾向性问题684个，问题线索49件，推动解决立行立改问题29个；推动区委涉粮问题专项巡察监督检查、城市绿化领域专项监督检查和第一轮巡察反馈问题整改落细落地，完成问题整改156个，建立完善各种制度102项，持续有效地推动全区巡察工作高质量发展。

3.非税收入(罚没款)

产出完成及效益实现情况：区纪委全年发放廉政宣传手册0.2万册，通过“廉洁新建”微信公众号、廉洁短信等方式发布信息共发送廉情短信1500余条，派出督查组28个84余人次，共发现问题12个，立行立改12个，第一种形态处理13人，持续有效地提升日常监督质效。

五、偏离绩效目标的原因和改进措施

（一）偏离绩效目标原因

一是因绩效管理意识有所不足，非税收入（罚没款）项目名称与指标设置内容关联不强，且该项目指标设置存在重复，项目数量指标与质量指标表达含义一致，项目指标内容未做到清晰的判断与定位，指标设置的合理性还有待加强。因财政系统升级导致公车经费项目资金未及时在年底前进行结算，该项目预算执行率有所不足。

（二）改进措施

区纪委将进一步加强绩效目标填报研究，以使我单位下一年度指标设置内容更加高度关联、重点突出、量化易评，更贴合我单位具体工作内容及工作重心，确保单位绩效目标申报质量。同时在实施绩效监控时，区纪委根据项目实际情况，对后续的预算支出情况做出预判，及时向财政部门申请调减项目预算，以提高项目预算执行率及财政资金的使用效益。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

区纪委将对本次项目绩效自评中发现的问题进行整改，并将绩效自评结果作为后续申请预算资金和改进绩效管理的重要依据，确保后续资金绩效目标能够保质保量实现；本次绩效自评结果将在规定时间内递交给区财政局，在经财政审核通过后，区纪委将按照财政要求在门户网站公开披露本次项目支出绩效自评结果，接受社会公众的监督。

（三）部门评价项目绩效评价情况。

每个省级部门至少反映1个部门评价报告，报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》。

部门评价报告

一、基本情况

（一）项目概况

1.项目立项背景

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记视察江西重要讲话精神，认真落实市委各项决策部署和要求，压紧压实整改日常监督责任，持续放大巡察整改效应，充分发挥监督职能，保障监督工作执行、推动纪检监察工作高质量发展。依照《中共新建区委办公室关于印发〈中共南昌市新建区纪律检查委员会南昌市新建区监察委员会机关职能配置、内设机构和人员编制规定〉的通知》（新办字〔2019〕24号）《关于加强巡察整改日常监督的实施办法（试行）的通知》（新纪字〔2022〕2号）文件精神，中共南昌市新建区纪律检查委员会（以下简称“区纪委”）设立了巡察办运行经费项目（以下简称“巡察办项目”）。

2.项目主要内容

有效压紧压实整改监督责任，提升巡察监督整改水平，推动纪检监察工作高质量发展，开展政治巡察轮数不少于2轮，开展监督检查次数不少于12次。

3.项目组织实施

该项目由区纪委负责按照经单位审核无误后的项目主要实施计划填报项目绩效目标申报表，由区财政局负责审批下达项目所需经费，由区纪委负责项目的具体实施及管理。

4.资金投入及使用

本项目预算安排总额为105万元，资金来源均为区本级财政拨款。截至2022年12月底，该项目实际使用资金总额62.05万元，预算总体执行率59.10%。

（二）项目绩效目标

1.项目总体目标

有效压紧压实整改监督责任，提升巡察监督整改水平，推动纪检监察工作高质量发展，开展政治巡察轮数不少于2轮，开展监督检查次数不少于12次。

2.项目阶段性目标

该项目的2022年度绩效目标与总体目标基本一致，主要为开展政治巡察轮数不少于2轮，开展监督检查次数不少于12次。项目阶段性目标详见附件1产出及效益指标设置的三级指标情况。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1.绩效评价目的

本次绩效评价工作主要目的是根据《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）文件精神，对该项目开展绩效评价，围绕项目决策、项目过程、项目产出、项目效益等四方面开展评价工作，综合反映项目支出成效，梳理项目存在的问题并提出改进建议，强化项目单位预算绩效管理理念，提高财政资金的使用效率。

2.评价对象和范围

本次绩效评价对象及范围为巡察办运行经费项目，该项目的预算资金为105万元。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准

1.绩效评价原则

（1）科学规范原则。本次绩效评价工作按照科学可行的原则，采取定量分析与定性分析相结合的评价方法，组织实施本次绩效评价。

（2）绩效相关原则。本次绩效评价工作重点对该项目财政支出及其产出绩效进行评价，评价结果反映项目支出与产出绩效之间的紧密对应关系。在以评“绩效”为主的情况下，适当延伸至项目的投入与过程管理。

（3）简便有效原则。本次绩效评价工作尽量简化工作程序，尽量减少项目实施单位工作负担，通过科学合理的工作方式与方法，在全面分析绩效材料，并在与项目实施单位充分沟通的基础上，着力保障绩效评价工作本身的“绩效”。

2.评价指标体系

根据绩效评价的基本原理、原则和项目特点，结合《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）及《南昌市财政项目支出绩效评价管理办法》（洪财办〔2020〕44 号）有关要求设置，本次绩效评价指标体系包括决策、过程、产出及效益4个一级指标，11个二级指标和18个三级指标，满分为100分。

（1）决策：分值20分，从项目立项、绩效目标及资金投入三方面评价项目立项依据充分性、立项程序规范性、绩效目标合理性、绩效指标明确性、预算编制科学性以及资金分配合理性等内容。

（2）过程：分值20分，从资金管理和组织实施两方面评价资金到位率、预算执行率、资金使用合规性、管理制度健全性以及制度执行有效性等内容。

（3）产出：分值30分，用于考察专项资金投入产出数量、产出质量、产出时效、产出成本等内容。

（4）效益：分值30分，用于综合评价资金投入使用后产生的社会效益及满意度等内容。

3.绩效评价方法

本次评价将通过文件资料研读等方法对项目进行定性评价；通过基础数据统计分析等方法，对项目进行定量评价。本次绩效评价使用（但不限于）以下几种具体的评价方法：

（1）成本效益法

通过对项目的预算执行情况、项目管理资料、项目业务资料等相关资料进行研究、比较、分析，提取重要信息，将项目投入与产出、效益进行关联性分析。

（2）案卷研究法

对于项目立项资料、资金支出程序文件等相关资料进行深入研究、比较、分析，提取重要信息，为项目评价提供支撑依据。

（3）因素分析法

在评价过程中，通过综合分析项目相关资料，挖掘影响绩效目标实现、实施效果的内外部因素，科学评判项目实施过程中存在的问题，有效提出相关建议。

4.绩效评价标准

绩效评价标准通常包括计划标准、行业标准、历史标准等，用于对绩效指标完成情况进行比较，本次绩效目标的年度指标值设置参考了以下几种评价标准。

（1）计划标准。按照预先制定的资金使用计划、预算批复情况及资金支出管理制度等作为本次部分产出指标的评价标准。

（2）历史标准。参照该项目以往年度数据，遵循绩效改进原则，在可实现的条件下，结合趋势分析，确定本次部分产出及效益的评价标准。

（三）绩效评价工作过程

1.前期准备阶段

（1）成立绩效评价工作组。组建评价小组，全程负责组织、实施绩效评价工作，并按照区财政局绩效评价工作要求，明确绩效评价目的、内容并完成各项评价任务。

（2）资料收集。评价小组在明确项目文件具体要求的基础上，确定项目评价重点、评价方式和评价内容。在对项目实施文件等资料充分收集的基础上，结合项目的实际情况，对评价指标体系进行了初步设置。

2.组织实施阶段

在前期资料收集的基础上，评价小组结合查阅的相关资料，进一步梳理项目实施产生的绩效，并深入挖掘项目存在的问题，对该项目进行综合评价，形成项目评价评分表。

3.评价总结阶段

（1）撰写绩效评价报告。综合前期收集项目资料的情况，评价小组对项目情况进行了综合分析，并按照规定的文本格式和相关要求撰写了评价报告。

（2）资料整理归档。绩效评价工作结束后，评价小组将绩效评价过程中所涉及的材料，及时收集和整理，并归档备查。

三、综合评价情况及评价结论

本次绩效评价工作采用定性评价和定量评价相结合的方法，总分值为100分。本次绩效评价结果分为四档：综合得分在90—100分（含90分）为优；综合得分在80—90分（含80分）为良；综合得分在60—80分（含60分）为中；综合得分在60分以下为差。

本次评价在项目资料整理、数据分析的基础上，评价小组依据项目绩效评价指标体系进行评分，该项目综合评价分数为94.73分，评级为“优”，具体评分情况详见附件。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

一是项目立项方面：该项目是依据《中共新建区委办公室关于印发〈中共南昌市新建区纪律检查委员会南昌市新建区监察委员会机关职能配置、内设机构和人员编制规定〉的通知》（新办字〔2019〕24号）《关于加强巡察整改日常监督的实施办法（试行）的通知》（新纪字〔2022〕2号）等相关要求立项实施的，该项目立项依据充分；且该项目依照了一般项目立项规定的程序申请设立，由项目实施单位提交项目申报表，经区财政局及同级人大审批后，最终按照批复文件下达项目预算资金。项目立项程序规范完整。综上，该部分设定分值7分，实际得分7分。

二是绩效目标方面：该项目在财政信息一体化系统里填报了项目预算资金和绩效目标信息，绩效目标设置情况与实际工作内容基本相符，项目预期产出及效益与正常的业绩水平相适应，设定的绩效目标与预算确定的项目资金量基本匹配；该项目根据2022年度项目实施内容，设置了数量、质量、时效、成本、社会效益、可持续影响及服务对象满意度等绩效指标，指标设置较为全面，但个别指标设置不够精准，部分指标设置过于冗长，如社会效益指标“开展党风廉政建设和反腐败工作，强化监督执纪问责”，指标清晰度及细化、量化程度有待进一步加强。综上，该部分设定分值7分，实际得分5分。

三是资金投入方面：本项目根据预算资金总额度及资金用途进行了预算编制，预算资金安排按照区级政府下达批复文件要求执行，资金投入分解较为细化，与项目实施内容基本匹配；且该项目的资金分配过程主要参考了往年项目支出标准及项目业务实施办法等文件，项目资金分配内容较为细化，资金分配过程合理，综上，该部分设定分值6分，实际得分6分。

（二）项目过程情况

一是资金管理方面：本项目预算批复资金105万元，实际落实到该项目的预算资金额为105万元，资金到位率100%，截至2022年底，项目实际支出62.05万元，预算执行率为59.10%，项目预算执行情况较差；且该项目资金使用依照单位财务管理制度执行，资金的拨付有完整的审批程序和手续，基本符合项目预算批复，资金使用合规性较好，综上，该部分设定分值12分，实际得分8.73分。

二是组织实施方面：业务管理层面，单位具有《关于加强巡察整改日常监督的实施办法（试行）》，该文件明确了项目具体实施要求、过程等规定。财务管理方面，单位建立了《新建区纪委（监察局）财务管理规定》，项目管理制度较为健全；且在项目执行过程中，单位按照了前述文件开展工作，制度执行较为有效。综上，该部分设定分值8分，实际得分8分。

（三）项目产出情况

一是产出数量方面：

根据区纪委业务开展资料，2022年度区纪委共开展2轮常规巡察，巡察党组织12个，同步对下辖39个村党组织开展了直接巡察、81个村（社区）党组织开展了延伸政治巡察。

根据区纪委业务开展资料，2022年度区纪委精准稳慎有效开展监督检查，开展整改“回头看”督查，全年共出动督查745人次，监督检查单位986家；并联合区财政局、区审计局、区税务局，通过税务大数据平台，对全区公务接待、津贴补贴中存在的可疑发票、大额发票进行筛查。

综上，该部分设定分值8分，实际得分8分。

二是产出质量方面：

根据区纪委业务开展资料，2022年度区纪委开展2轮常规政治巡察，发现普遍性倾向性问题684个，问题线索49件，推动解决立行立改问题29个；推动区委涉粮问题专项巡察监督检查、城市绿化领域专项监督检查和第一轮巡察反馈问题整改落细落地，完成问题整改156个，建立完善各种制度102项，有效推动全区巡察工作高质量发展。

根据区纪委业务开展资料，2022年度区纪委开展整改“回头看”督查，全年共开展政治谈话532人次，指出问题1281个，提出整改措施1281条；监督检查单位共发现问题674个，印发督查专报78期，下发典型案例通报9期16起，达到查处一起、警示一片效果，政治巡察及监督检查办结率情况较好。

综上，该部分设定分值8分，实际得分8分。

三是产出时效方面

根据区纪委业务开展资料，区纪委于2022年年底前完成年度各项工作，该部分设定分值7分，实际得分7分。

四是产出成本方面

区纪委财政资金预算批复数为105万元，经查看单位总账及支出明细账，单位实际项目支出62.05万元，故项目成本预算控制率未超100%。该部分设定分值7分，实际得分7分。

（四）项目效益情况

一是社会效益方面

2022年区纪委忠实履行党章和宪法赋予的职责，加强对各级“一把手”和领导班子的监督，全年问责33起33人，给予党纪政务处分13人，问责科级干部17人；推动区委涉粮问题专项巡察监督检查、城市绿化领域专项监督检查和第一轮巡察反馈问题整改落细落地处理，处置77人，移送司法2人等巡察监督工作成效突出，区纪委被省委巡视办通报表彰。故区纪委充分发挥监督职能，保障监督工作执行，有效压紧压实了整改监督责任，提升了巡察监督整改水平，持续推动纪检监察工作高质量发展。该部分设定分值20分，实际得分20分。

二是满意度方面

本次项目满意度的调查对象为辖区群众，根据最终调查问卷统计结果显示，辖区群众对该项目满意度水平较高，该部分设定分值10分，实际得分10分。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）项目主要经验及做法

无。

（二）存在的问题及原因分析

因财政系统升级导致该项目资金未及时在年底前进行结算，故巡察办运行经费项目预算执行率有所不足。

六、有关建议

区纪委应当加强指标值设置研究，设定预算资金总额时应参考巡察工作相关历史数据及计划标准等，对财政资金进行科学预算编制，同时在实施绩效监控时，区纪委根据项目实际情况，对后续的预算支出情况做出预判，及时向财政部门申请调减项目预算，以提高项目预算执行率及财政资金的使用效益。

第四部分  名词解释

 一、收入科目

1、财政拨款：指省级财政当年拨付的资金。

2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4、其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

5、附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

6、上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

7、用事业基金弥补收支差额：填列事业单位用事业基金弥补2022年收支差额的数额。

8、上年结转和结余：填列2022年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

1、一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）行政运行（项）：反映各级财政行政部门（包括实行公务员管理的事业部门）的基本支出。

2、一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）巡视工作（项）：反映中央纪检监察巡视机构的专项业务支出。

3、一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务支出（项）：反映除上述项目以外其他纪检监察事务方面的支出。

4、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费；

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业部门实施养老保险制度由部门缴纳的基本养老保险费支出。

6、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人事部和财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

9、“三公”经费支出：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

10、机关运行经费支出：指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

中共南昌市新建区纪律检查委员会2022年度部门决算

目    录

第一部分  中共南昌市新建区纪律检查委员会部门概况

    一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政拨款“三公”经费支出决算

表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算

情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  中共南昌市新建区纪律检查委员会部门概况

一、部门主要职能

1、负责党的纪律检查工作;

2、依照党的章程和其他党内法规履行监督、执纪、问责职责;

3、负责全区监察工作;

4、依照法律规定履行监督、调查、处置职责;

5、负责组织、协调全面从严治党、党风廉政建设和反腐败宣传教育工作;

6、负责综合分析全面从严治党、党风廉政建设和反腐败工作情况,对纪检监察工作重要理论及实践问题进行调查研究;

7、负责对巡察反馈意见整改落实情况进行监督检查;

8、加强对反腐败国际追逃追赃和防逃工作的组织协调,督促有关单位做好相关工作。

二、部门基本情况

1、单位组织架构

根据单位三定方案，区纪委设8个内设机构：

办公室、组织部、宣传部、党风政风监督室、信访室、案件监督管理室、第一至第七纪检监察室、案件审理室。

2、人员组织架构

纳入本套部门决算汇编范围的单位共 1 个，包括：中共南昌市新建区纪律检查委员会。

本部门2022年年末实有人数 115人，其中在职人员 115人，离休人员 0  人，退休人员  0 人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员  0人；年末学生人数  0 人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员  21  人。

第二部分  2022年度部门决算表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2022年度收入总计 3753.83万元，其中年初结转和结余 0 万元，较2021年减少286.88万元，下降100 %；本年收入合计 3753.83万元，较2021年减少358.63 万元，下降8.72%，主要原因是：落实过紧日子要求压缩一般性支出。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入 3618.9万元，占 96.41 %；事业收入  0 万元，占0  %；经营收入 0  万元，占 0 %；其他收入 134.93 万元，占 3.59 %。  

二、支出决算情况说明

本部门2022年度支出总计  3753.83 万元，其中本年支出合计  3753.83 万元，较2021年减少645.51 万元，下降14.67 %，主要原因是：落实过紧日子要求压缩一般性支出；年末结转和结余 0 万元，较2021年不变，主要原因是：年底财政收回指标。

本年支出的具体构成为：基本支出3753.83万元，占 100%；项目支出 0 万元，占 0 %；经营支出 0 万元，占0 %；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）  0 万元，占 0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款本年支出年初预算数为3333.73万元，决算数为 3618.9万元，完成年初预算的 108.55 %。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为  2979.25 万元，决算数为3266.39万元，完成年初预算的 109.64 %，主要原因是：疫情原因，防疫支出增加。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为 131.38万元，决算数为 130.35 万元，完成年初预算的 99.22 %，主要原因是：与预算基本一致。

（三）卫生健康支出年初预算数为 113.71万元，决算数为112.77 万元，完成年初预算的 99.17 %，主要原因是：与预算基本一致。

（四）住房保障支出年初预算数为109.39万元，决算数为109.39万元，完成年初预算的 100 %，主要原因是：严格按照预算执行。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出3618.9 万元，其中：

（一）工资福利支出 2424.06 万元，较2021年减少635.23 万元，下降20.76 %，主要原因是：工资福利有变动。

（二）商品和服务支出 1096.22万元，较2021年减少215.27 万元，下降16.41 %，主要原因是：落实过紧日子要求压缩一般性支出。

（三）对个人和家庭补助支出77.39万元，较2021年增加72.47 万元，增长1472.97%，主要原因是：扶贫走访、慰问及退休人员支出放此做账科目。

（四）资本性支出 21.23 万元，较2021年减少2.41万元，下降10.19 %，主要原因是：落实过紧日子要求压减日常公用开支。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款“三公”经费支出年初预算数为 111 万元，决算数为 0 万元，完成预算的 0 %，决算数较2021年不变，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为  0 万元，决算数为0 万元，完成预算的0 %，决算数较2021年不变，主要原因是单位无因公出国境预算安排。决算数较年初预算数不变的主要原因是：单位无因公出国境预算安排。全年安排因公出国（境）团组 0 个，累计 0 人次，主要为：单位无因公出国境预算安排。

（二）公务接待费支出年初预算数为 46 万元，决算数为0 万元，完成预算的0 %，决算数较2021年不变，主要原因是：单位未发生公务接待支出。决算数较年初预算数减少的主要原因是：单位未发生公务接待支出。全年国内公务接待0 批，累计接待 0 人次，其中外事接待  0 批，累计接待 0 人次。

（三）公务用车购置及运行维护费支出  65 万元，其中公务用车购置年初预算数为  0 万元，决算数为 0 万元，完成预算的0 %，决算数较2021年不变，主要原因是单位无公务用车购置安排，全年购置公务用车 0 辆。决算数较年初预算数不变的主要原因是：单位无公务用车购置安排；公务用车运行维护费支出年初预算数为65万元，决算数为 0 万元，完成预算的0%，决算数较2021年不变，主要原因是：无支出，年末公务用车保有 7辆。决算数较年初预算数减少的主要原因是：无支出。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费支出  1117.45 万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数减少  217.68万元，降低16.3%，主要原因是：办公设施设备购置经费减少、落实过紧日子要求压减日常支出。 

七、政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额 24.37 万元，其中：政府采购货物支出22.66万元、政府采购工程支出0 万元、政府采购服务支出 1.71 万元。授予中小企业合同金额 24.37 万元，占政府采购支出总额的100  %，其中：授予小微企业合同金额 24.37 万元，占政府采购支出总额的 100 %；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 92.98 %，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的 0 %，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 7.02 %。

八、国有资产占用情况说明。

截止2022年12月31日，本部门国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。

国有资产占有情况:部门共有车辆 7辆,其中,一般公务用车 0辆,执法执勤用车 0辆,其他用车7辆。其中车辆中的其他用车主要是平常事务外出用。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2022年度部门预算范围的二级项目 2个全面开展绩效自评，共涉及资金157.05万元，占项目支出总额的 100 %。    

组织对“巡察办运行经费”等1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出62.05万元，政府性基金预算支出  0 万元，国有资本预算支出 0 万元。从评价情况来看，区纪委资金的拨付有完整的审批过程和手续且不存在挤占挪用的情况

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出3753.83万元，政府性基金预算支出  0 万元。从评价情况来看，2022年部门决算完成数为3753.83万元，预算安排数为3483.73万元，预算完成率为107.75%，达到目标值的优良水平。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

反映2022年度省级部门绩效自评总报告（绩效自评总报告主要包括本部门项目绩效目标情况、单位自评工作开展情况、综合评价结论、绩效目标完成情况总体分析、偏离绩效目标的原因和改进措施、绩效自评结果应用情况。）和《项目支出绩效自评表》（自选2个项目）。

绩效自评总报告

为深入贯彻落实《中共新建区委新建区人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（新发〔2020〕2号）及《南昌市财政项目支出绩效评价管理办法》（洪财办〔2020〕44号）精神，健全绩效评价常态化机制，增强主管部门绩效意识，进一步提高绩效评价站位和效能，中共南昌市新建区纪律检查委员会（以下简称“区纪委”）按照《南昌市新建区财政局关于开展2022年度单位自评及部门评价工作的通知》（新财字〔2023〕6 号）文件要求，开展了部门项目支出绩效自评工作，现将本次自评结果报告如下。

一、本部门项目绩效目标情况

（一）精心布置，组织材料收集。区纪委高度重视绩效目标管理工作，在接到新建区财政局关于编报2022年度区级部门预算绩效目标的通知后，积极组织各对口业务科室相关负责人，围绕项目立项文件依据、当年工作计划逐条分析并梳理当年总体目标和具体任务，确定对应具体绩效目标，编制项目绩效目标申报表，确保当年度预算项目绩效目标设置有依有据，内容真实、完整、可靠。

（二）量化拆分，科学设置目标。根据实际工作需要，对项目梳理后的绩效目标作出的具体、可量化、指标化的文字表述；目标值的设置，参考相关管理办法等文件规定的指标数值及历史经验数值，确保绩效指标值科学合理。

（三）科学监控，实时完善内容。在实施项目绩效监控过程中，对项目内容进行进一步分析梳理，对不恰当的绩效指标设置情况进行逐一说明并完善，确保当年设定的指标能够准确、真实反映项目当年的产出和效果。

二、单位自评工作组织开展情况

（一）对照绩效目标申报表，完善自评指标

收集汇总区纪委本级2022年度部门预算《项目支出绩效目标申报表》《项目支出绩效自评表》，逐一把控、审核绩效指标设置的准确性和科学性，并最终完善确定了本次绩效自评指标。

（二）收集项目材料依据，分析复核项目实际产出及效果

根据收集到的项目相关佐证材料及各项目单位最终报送的《项目支出绩效自评表》，对各项指标设置权重、预算执行率、年度总体绩效目标完成情况、各项绩效指标完成情况等进行逐一分析，复核业务科室所填列的自评内容是否真实准确，并初步形成汇总底稿。

（三）形成绩效自评总报告，自评结果报送区财政局

根据初步形成的汇总底稿，填写自评汇总表，按照规定格式要求撰写本部门绩效自评总报告，并在规定时间节点前将绩效自评总报告通过系统报送至区财政局审核。

三、综合评价结论

经本次绩效评价工作小组汇总结果并分析认定，我单位区本级财力安排的项目得分及评分等级如下表所示，具体每项评分情况详见自评表：

四、绩效目标完成情况总体分析

（一）预算执行目标完成情况

2022年度我单位区本级财力安排的项目全年预算资金750.30万元，项目实际支出671.37万元，各项目预算执行率如下列表所示：

（二）项目绩效目标完成情况

1.纪委运行经费

产出完成及效益实现情况：2022年区纪委为140位员工提供了体检服务，为116位工会会员发放了工会福利，有效保障了员工的基本养老权益。

2.巡察办运行经费

产出完成及效益实现情况：2022年区纪委共开展2轮常规巡察，巡察党组织12个，同步对下辖39个村党组织开展了直接巡察、81个村（社区）党组织开展了延伸巡察，发现普遍性倾向性问题684个，问题线索49件，推动解决立行立改问题29个；推动区委涉粮问题专项巡察监督检查、城市绿化领域专项监督检查和第一轮巡察反馈问题整改落细落地，完成问题整改156个，建立完善各种制度102项，持续有效地推动全区巡察工作高质量发展。

3.非税收入(罚没款)

产出完成及效益实现情况：区纪委全年发放廉政宣传手册0.2万册，通过“廉洁新建”微信公众号、廉洁短信等方式发布信息共发送廉情短信1500余条，派出督查组28个84余人次，共发现问题12个，立行立改12个，第一种形态处理13人，持续有效地提升日常监督质效。

五、偏离绩效目标的原因和改进措施

（一）偏离绩效目标原因

一是因绩效管理意识有所不足，非税收入（罚没款）项目名称与指标设置内容关联不强，且该项目指标设置存在重复，项目数量指标与质量指标表达含义一致，项目指标内容未做到清晰的判断与定位，指标设置的合理性还有待加强。因财政系统升级导致公车经费项目资金未及时在年底前进行结算，该项目预算执行率有所不足。

（二）改进措施

区纪委将进一步加强绩效目标填报研究，以使我单位下一年度指标设置内容更加高度关联、重点突出、量化易评，更贴合我单位具体工作内容及工作重心，确保单位绩效目标申报质量。同时在实施绩效监控时，区纪委根据项目实际情况，对后续的预算支出情况做出预判，及时向财政部门申请调减项目预算，以提高项目预算执行率及财政资金的使用效益。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

区纪委将对本次项目绩效自评中发现的问题进行整改，并将绩效自评结果作为后续申请预算资金和改进绩效管理的重要依据，确保后续资金绩效目标能够保质保量实现；本次绩效自评结果将在规定时间内递交给区财政局，在经财政审核通过后，区纪委将按照财政要求在门户网站公开披露本次项目支出绩效自评结果，接受社会公众的监督。

（三）部门评价项目绩效评价情况。

每个省级部门至少反映1个部门评价报告，报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》。

部门评价报告

一、基本情况

（一）项目概况

1.项目立项背景

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记视察江西重要讲话精神，认真落实市委各项决策部署和要求，压紧压实整改日常监督责任，持续放大巡察整改效应，充分发挥监督职能，保障监督工作执行、推动纪检监察工作高质量发展。依照《中共新建区委办公室关于印发〈中共南昌市新建区纪律检查委员会南昌市新建区监察委员会机关职能配置、内设机构和人员编制规定〉的通知》（新办字〔2019〕24号）《关于加强巡察整改日常监督的实施办法（试行）的通知》（新纪字〔2022〕2号）文件精神，中共南昌市新建区纪律检查委员会（以下简称“区纪委”）设立了巡察办运行经费项目（以下简称“巡察办项目”）。

2.项目主要内容

有效压紧压实整改监督责任，提升巡察监督整改水平，推动纪检监察工作高质量发展，开展政治巡察轮数不少于2轮，开展监督检查次数不少于12次。

3.项目组织实施

该项目由区纪委负责按照经单位审核无误后的项目主要实施计划填报项目绩效目标申报表，由区财政局负责审批下达项目所需经费，由区纪委负责项目的具体实施及管理。

4.资金投入及使用

本项目预算安排总额为105万元，资金来源均为区本级财政拨款。截至2022年12月底，该项目实际使用资金总额62.05万元，预算总体执行率59.10%。

（二）项目绩效目标

1.项目总体目标

有效压紧压实整改监督责任，提升巡察监督整改水平，推动纪检监察工作高质量发展，开展政治巡察轮数不少于2轮，开展监督检查次数不少于12次。

2.项目阶段性目标

该项目的2022年度绩效目标与总体目标基本一致，主要为开展政治巡察轮数不少于2轮，开展监督检查次数不少于12次。项目阶段性目标详见附件1产出及效益指标设置的三级指标情况。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1.绩效评价目的

本次绩效评价工作主要目的是根据《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）文件精神，对该项目开展绩效评价，围绕项目决策、项目过程、项目产出、项目效益等四方面开展评价工作，综合反映项目支出成效，梳理项目存在的问题并提出改进建议，强化项目单位预算绩效管理理念，提高财政资金的使用效率。

2.评价对象和范围

本次绩效评价对象及范围为巡察办运行经费项目，该项目的预算资金为105万元。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准

1.绩效评价原则

（1）科学规范原则。本次绩效评价工作按照科学可行的原则，采取定量分析与定性分析相结合的评价方法，组织实施本次绩效评价。

（2）绩效相关原则。本次绩效评价工作重点对该项目财政支出及其产出绩效进行评价，评价结果反映项目支出与产出绩效之间的紧密对应关系。在以评“绩效”为主的情况下，适当延伸至项目的投入与过程管理。

（3）简便有效原则。本次绩效评价工作尽量简化工作程序，尽量减少项目实施单位工作负担，通过科学合理的工作方式与方法，在全面分析绩效材料，并在与项目实施单位充分沟通的基础上，着力保障绩效评价工作本身的“绩效”。

2.评价指标体系

根据绩效评价的基本原理、原则和项目特点，结合《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）及《南昌市财政项目支出绩效评价管理办法》（洪财办〔2020〕44 号）有关要求设置，本次绩效评价指标体系包括决策、过程、产出及效益4个一级指标，11个二级指标和18个三级指标，满分为100分。

（1）决策：分值20分，从项目立项、绩效目标及资金投入三方面评价项目立项依据充分性、立项程序规范性、绩效目标合理性、绩效指标明确性、预算编制科学性以及资金分配合理性等内容。

（2）过程：分值20分，从资金管理和组织实施两方面评价资金到位率、预算执行率、资金使用合规性、管理制度健全性以及制度执行有效性等内容。

（3）产出：分值30分，用于考察专项资金投入产出数量、产出质量、产出时效、产出成本等内容。

（4）效益：分值30分，用于综合评价资金投入使用后产生的社会效益及满意度等内容。

3.绩效评价方法

本次评价将通过文件资料研读等方法对项目进行定性评价；通过基础数据统计分析等方法，对项目进行定量评价。本次绩效评价使用（但不限于）以下几种具体的评价方法：

（1）成本效益法

通过对项目的预算执行情况、项目管理资料、项目业务资料等相关资料进行研究、比较、分析，提取重要信息，将项目投入与产出、效益进行关联性分析。

（2）案卷研究法

对于项目立项资料、资金支出程序文件等相关资料进行深入研究、比较、分析，提取重要信息，为项目评价提供支撑依据。

（3）因素分析法

在评价过程中，通过综合分析项目相关资料，挖掘影响绩效目标实现、实施效果的内外部因素，科学评判项目实施过程中存在的问题，有效提出相关建议。

4.绩效评价标准

绩效评价标准通常包括计划标准、行业标准、历史标准等，用于对绩效指标完成情况进行比较，本次绩效目标的年度指标值设置参考了以下几种评价标准。

（1）计划标准。按照预先制定的资金使用计划、预算批复情况及资金支出管理制度等作为本次部分产出指标的评价标准。

（2）历史标准。参照该项目以往年度数据，遵循绩效改进原则，在可实现的条件下，结合趋势分析，确定本次部分产出及效益的评价标准。

（三）绩效评价工作过程

1.前期准备阶段

（1）成立绩效评价工作组。组建评价小组，全程负责组织、实施绩效评价工作，并按照区财政局绩效评价工作要求，明确绩效评价目的、内容并完成各项评价任务。

（2）资料收集。评价小组在明确项目文件具体要求的基础上，确定项目评价重点、评价方式和评价内容。在对项目实施文件等资料充分收集的基础上，结合项目的实际情况，对评价指标体系进行了初步设置。

2.组织实施阶段

在前期资料收集的基础上，评价小组结合查阅的相关资料，进一步梳理项目实施产生的绩效，并深入挖掘项目存在的问题，对该项目进行综合评价，形成项目评价评分表。

3.评价总结阶段

（1）撰写绩效评价报告。综合前期收集项目资料的情况，评价小组对项目情况进行了综合分析，并按照规定的文本格式和相关要求撰写了评价报告。

（2）资料整理归档。绩效评价工作结束后，评价小组将绩效评价过程中所涉及的材料，及时收集和整理，并归档备查。

三、综合评价情况及评价结论

本次绩效评价工作采用定性评价和定量评价相结合的方法，总分值为100分。本次绩效评价结果分为四档：综合得分在90—100分（含90分）为优；综合得分在80—90分（含80分）为良；综合得分在60—80分（含60分）为中；综合得分在60分以下为差。

本次评价在项目资料整理、数据分析的基础上，评价小组依据项目绩效评价指标体系进行评分，该项目综合评价分数为94.73分，评级为“优”，具体评分情况详见附件。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

一是项目立项方面：该项目是依据《中共新建区委办公室关于印发〈中共南昌市新建区纪律检查委员会南昌市新建区监察委员会机关职能配置、内设机构和人员编制规定〉的通知》（新办字〔2019〕24号）《关于加强巡察整改日常监督的实施办法（试行）的通知》（新纪字〔2022〕2号）等相关要求立项实施的，该项目立项依据充分；且该项目依照了一般项目立项规定的程序申请设立，由项目实施单位提交项目申报表，经区财政局及同级人大审批后，最终按照批复文件下达项目预算资金。项目立项程序规范完整。综上，该部分设定分值7分，实际得分7分。

二是绩效目标方面：该项目在财政信息一体化系统里填报了项目预算资金和绩效目标信息，绩效目标设置情况与实际工作内容基本相符，项目预期产出及效益与正常的业绩水平相适应，设定的绩效目标与预算确定的项目资金量基本匹配；该项目根据2022年度项目实施内容，设置了数量、质量、时效、成本、社会效益、可持续影响及服务对象满意度等绩效指标，指标设置较为全面，但个别指标设置不够精准，部分指标设置过于冗长，如社会效益指标“开展党风廉政建设和反腐败工作，强化监督执纪问责”，指标清晰度及细化、量化程度有待进一步加强。综上，该部分设定分值7分，实际得分5分。

三是资金投入方面：本项目根据预算资金总额度及资金用途进行了预算编制，预算资金安排按照区级政府下达批复文件要求执行，资金投入分解较为细化，与项目实施内容基本匹配；且该项目的资金分配过程主要参考了往年项目支出标准及项目业务实施办法等文件，项目资金分配内容较为细化，资金分配过程合理，综上，该部分设定分值6分，实际得分6分。

（二）项目过程情况

一是资金管理方面：本项目预算批复资金105万元，实际落实到该项目的预算资金额为105万元，资金到位率100%，截至2022年底，项目实际支出62.05万元，预算执行率为59.10%，项目预算执行情况较差；且该项目资金使用依照单位财务管理制度执行，资金的拨付有完整的审批程序和手续，基本符合项目预算批复，资金使用合规性较好，综上，该部分设定分值12分，实际得分8.73分。

二是组织实施方面：业务管理层面，单位具有《关于加强巡察整改日常监督的实施办法（试行）》，该文件明确了项目具体实施要求、过程等规定。财务管理方面，单位建立了《新建区纪委（监察局）财务管理规定》，项目管理制度较为健全；且在项目执行过程中，单位按照了前述文件开展工作，制度执行较为有效。综上，该部分设定分值8分，实际得分8分。

（三）项目产出情况

一是产出数量方面：

根据区纪委业务开展资料，2022年度区纪委共开展2轮常规巡察，巡察党组织12个，同步对下辖39个村党组织开展了直接巡察、81个村（社区）党组织开展了延伸政治巡察。

根据区纪委业务开展资料，2022年度区纪委精准稳慎有效开展监督检查，开展整改“回头看”督查，全年共出动督查745人次，监督检查单位986家；并联合区财政局、区审计局、区税务局，通过税务大数据平台，对全区公务接待、津贴补贴中存在的可疑发票、大额发票进行筛查。

综上，该部分设定分值8分，实际得分8分。

二是产出质量方面：

根据区纪委业务开展资料，2022年度区纪委开展2轮常规政治巡察，发现普遍性倾向性问题684个，问题线索49件，推动解决立行立改问题29个；推动区委涉粮问题专项巡察监督检查、城市绿化领域专项监督检查和第一轮巡察反馈问题整改落细落地，完成问题整改156个，建立完善各种制度102项，有效推动全区巡察工作高质量发展。

根据区纪委业务开展资料，2022年度区纪委开展整改“回头看”督查，全年共开展政治谈话532人次，指出问题1281个，提出整改措施1281条；监督检查单位共发现问题674个，印发督查专报78期，下发典型案例通报9期16起，达到查处一起、警示一片效果，政治巡察及监督检查办结率情况较好。

综上，该部分设定分值8分，实际得分8分。

三是产出时效方面

根据区纪委业务开展资料，区纪委于2022年年底前完成年度各项工作，该部分设定分值7分，实际得分7分。

四是产出成本方面

区纪委财政资金预算批复数为105万元，经查看单位总账及支出明细账，单位实际项目支出62.05万元，故项目成本预算控制率未超100%。该部分设定分值7分，实际得分7分。

（四）项目效益情况

一是社会效益方面

2022年区纪委忠实履行党章和宪法赋予的职责，加强对各级“一把手”和领导班子的监督，全年问责33起33人，给予党纪政务处分13人，问责科级干部17人；推动区委涉粮问题专项巡察监督检查、城市绿化领域专项监督检查和第一轮巡察反馈问题整改落细落地处理，处置77人，移送司法2人等巡察监督工作成效突出，区纪委被省委巡视办通报表彰。故区纪委充分发挥监督职能，保障监督工作执行，有效压紧压实了整改监督责任，提升了巡察监督整改水平，持续推动纪检监察工作高质量发展。该部分设定分值20分，实际得分20分。

二是满意度方面

本次项目满意度的调查对象为辖区群众，根据最终调查问卷统计结果显示，辖区群众对该项目满意度水平较高，该部分设定分值10分，实际得分10分。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）项目主要经验及做法

无。

（二）存在的问题及原因分析

因财政系统升级导致该项目资金未及时在年底前进行结算，故巡察办运行经费项目预算执行率有所不足。

六、有关建议

区纪委应当加强指标值设置研究，设定预算资金总额时应参考巡察工作相关历史数据及计划标准等，对财政资金进行科学预算编制，同时在实施绩效监控时，区纪委根据项目实际情况，对后续的预算支出情况做出预判，及时向财政部门申请调减项目预算，以提高项目预算执行率及财政资金的使用效益。

第四部分  名词解释

一、收入科目

1、财政拨款：指省级财政当年拨付的资金。

2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4、其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

5、附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

6、上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

7、用事业基金弥补收支差额：填列事业单位用事业基金弥补2022年收支差额的数额。

8、上年结转和结余：填列2022年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

1、一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）行政运行（项）：反映各级财政行政部门（包括实行公务员管理的事业部门）的基本支出。

2、一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）巡视工作（项）：反映中央纪检监察巡视机构的专项业务支出。

3、一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务支出（项）：反映除上述项目以外其他纪检监察事务方面的支出。

4、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费；

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业部门实施养老保险制度由部门缴纳的基本养老保险费支出。

6、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人事部和财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

9、“三公”经费支出：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

10、机关运行经费支出：指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。